標題：聯享 公告本公司董事會決議111年員工認股權憑證發行
及認股辦法
日期：2022-03-31
股票代號：3678
發言時間：2022-03-31 19:24:22
說明：
1.董事會決議日期:111/03/31
2.發行期間:主管機關申報生效後一年內發行，實際發行日期由董事會授權董事長訂之。
3.認股權人資格條件:
一.以本公司之全職正式員工為限，認股資格基準日由董事長決定之。
二.實際得為具認股權之在職員工及其得認股數，將參酌服務年資、職等、工作績效、
整體貢獻、特殊功績或其他管理上需參考之條件等因素，由董事長核定後，提報董
事會決議通過後認定之。如被授予員工為董事或經理人，應先提經薪酬委員會核定
後，再提報董事會同意。
三.任一員工被授予之認股權數量，不得超過已發行股份總數之百分之一。
4.員工認股權憑證之發行單位總數:本次發行總額為600單位。
5.每單位認股權憑證得認購之股數:每單位認股權憑證得認購股數為1,000股。
6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二規定須買回之股數:
因認股權行使而須發行之普通股新股總數為600,000股。
7.認股價格:本公司股票業已上興櫃掛牌，其認股價格不得低於發行日前一段時間普通股
加權平均成交價格，且不得低於最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告每股淨值
，若發行日本公司已上市(櫃)時，則不得低於發行日本公司股票之收盤價。
前述「發行日前一段時間普通股加權平均成交價格」，係指發行日前三十個 營業日興
櫃股票電腦議價點選系統內該興櫃股票普通股之每一營業日成交金額之總和除以每一
營業日成交股數之總和計算。
8.認股權利期間:
一.認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後，可依本辦法行使認股權利。本認股
權憑證不得轉讓、贈與或以其他方式處分，但因繼承者不在此限。
認股權人除遭撤銷其持有全部或部分之認股權外，應依下列規定期間行使認股權比
例(累計)：
時 程 行使認股比例
屆滿二年 100%
二.認股權人自公司授予員工認股權憑證後，遇有違反勞動契約或工作規則等重大過失
或工作績效明顯低落者，公司有權就其尚未具行使權之認股權憑證予以收回並註銷。
三.認股權憑證的認股存續期間為三年，自認股權憑證發行日翌日起算，屆滿後，未行
使的認股權(不論到期日次別)即喪失其認股權利。認股權人不得再行主張其認股權
利。
9.認購股份之種類:本公司普通股股票。
10.員工離職或發生繼承時之處理方式:
一.離職(含自願離職及解僱)：
已具或未具行使認股權憑證之員工，自離職生效日起即視為無條件放棄認股權利。
二.退休：
已具或未具行使認股權憑證之員工，於退休當日即視同無條件放棄認股權利。
三.因公傷殘/因公身故：
其未屆滿二年之認股權均於事發當天之次日視為全部屆滿，且須於屆滿後一個月內
，由其本人或繼承人行使其全部的認股權。惟前述一個月期間仍不得逾越認股權憑
證之最後存續期間。
四.一般身故：
已具行使權之認股權憑證，由繼承人自認股權人身故日起一個月內行使認股權。
未具行使權之認股權憑證，於認股權人身故當日即視為喪失認股權利。
五.留職停薪：
依政府法令規定及個人重大疾病、家庭重大變故、赴國外進修等原因經由公司特別
核准之留職停薪員工，已具或未具行使權之認股權憑證，自留職停薪起始日即視同
放棄其認股權利。
六.調職：
如認股權人調職至關係企業其他公司時，其認股權憑證應比照離職人員方式處理。
惟應本公司之要求而調動並經董事長核准者，不在此限。
七.資遣：
已具或未具行使認股權憑證之員工，自資遣生效日起即視為無條件放棄認股權利。
八.繼承：
員工認股權憑證不得轉讓，但因身故繼承者不在此限。認股權人之繼承人若未能於
上述期限內行使認股權者，即視為放棄認股權利。
11.其他認股條件:對於放棄認股權利之認股權憑證，本公司將予以註銷，且其額度不再
發行。
12.履約方式:以本公司以發行新股交付。
13.認股價格之調整:
一.本認股權憑證發行後，遇有本公司普通股份發生變動時(即辦理現金增資、股東盈
餘轉增資、資本公積轉增資、員工紅利轉增資、公司合併、股票分割及受讓他公
司股份、辦理現金增資參與發行海外存託憑證等)，認股價格依下列公式調整之。
調整後認股價格＝[(調整前認股價格×已發行股數)＋(每股繳款金額×新股發行股數)]
/(已發行股數＋新股發行股數)
(一)上述「已發行股數」係指普通股已發行股份總數，不含「認股權股款繳納憑證」
及「債券換股權利證書」之股數。
(二)上述「新股每股繳款金額」如係辦理無償配股時，則其金額為零，如係員工紅利
轉增資時，前項調整公式之每股繳款額在本公司上市(櫃)後應以股東會前一日之
收盤價，並考量除權除息之影響，在本公司上市(櫃)前則以最近一期經會計師查
核之財務報告每股淨值為計算基礎。如係本公司合併他公司且為存續公司時，則
其金額依換股比例換算後的消滅公司據以計算合併換股比例之每股淨值。
(三)調整後認股價格計算至角為止，分以下四捨五入。
(四)遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。
(五)若調整後認股價格低於普通股股票面額時，以普通股股票面額為認股價格。
(六)倘非前述所列舉之股份變動情形時，則授權董事會決議調整與否。
二.如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，應依下列公式，計算其調整後認
股價格，於減資基準日調整之：
調整後認股價格＝調整前認股價格×(減資前已發行普通股股數÷減資後已發行普
通股股數)
三.認股權憑證發行後，本公司若有發放普通股現金股利占每股時價之比率超過百分
之一點五者，依相關法令規定調整認股價格如下：
調整後認股價格＝調整前認股價格 × (1-發放普通股現金股利占每股時價之比率)
上述每股時價之訂定，股票上市(櫃)掛牌日前，應以本公司最近期經會計師查核簽
證之財務報告每股淨值為準；股票上市(櫃)掛牌日後，應以現金股息停止過戶除息
公告日之前一、三、五個營業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
14.行使認股權之程序:
一.認股權人除依法暫停過戶期間外，得依本辦法行使認股權利，並填具認股請求書
，向本公司或本公司股務代理機構提出申請。
二.本公司或本公司股務代理機構受理認股之請求後，通知認股權人繳納股款至指定
銀行。
三.本公司股務代理機構收足股款後，將其認購之股數登載於本公司股東名簿，於五
個營業日內以集保劃撥方式發給認股權股款繳納憑證。
四.本公司新發行之普通股自向認股權人交付之日起得辦理買賣。
五.本公司依本辦法發行新股交付予認股權人，係採先發行新股後辦理變更登記方式
，將每季至少向公司登記之主管機關申請資本額變更登記一次；惟當年度若遇無
償配股除權基準日或現金增資認股基準日，得衡量調整變更登記時間。
15.認股後之權利義務:認股權人行使認股權後，其權利義務與本公司普通股股票相同。
16.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:NA
17.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用。
18.其他重要約定事項:
一.本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事二分之一同意，並依主管機關
相關規定申報及公告，實際發行前若有修改時亦同。
二.本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。
19.其他應敘明事項:無。
