標題：振曜科技 公告本公司董事會決議發行員工認股權憑證

日期：2018-12-14

股票代號：6143

公司名稱：振曜科技

發言時間：2018-12-14 16:38:51

說明：
1.董事會決議日期:107/12/14
2.發行期間:於主管機關申報生效通知到達之日起一年內視實際需求，
為一次或分次發行，實際發行日期由董事長訂定之。
3.認股權人資格條件:
(1)以認股資格基準日（含）前到職之本公司及國內外子公司之全職
員工為限（子公司定義依金融監督管理委員會107年6月15日金管證
發字第1070321630號令辦理）。
(2)認股資格基準日由董事長決定，實際得為認股權人之員工及其所
得認股之數量，將參酌年資、職級、工作績效、整體貢獻、特殊功績
或其他管理上需參考之條件等因素，由董事長核定後，提報董事會同
意。惟認股權人具經理人與具員工身分之董事者，應先提報薪資報酬
委員會同意。
(3)單一認股權人累計取得本公司依「發行人募集與發行有價證券處
理準則」第五十六條之一第一項規定發行之員工認股權憑證得認購股
數加計累計取得限制員工權利新股之合計數，不得超過本公司已發行　
股份總數之千分之三，且加計累計取得本公司依「發行人募集與發行
有價證券處理準則」第五十六條第一項規定發行之員工認股權憑證得
認購股數之合計數，不得超過本公司已發行股份總數百分之一。但經
各中央目的事業主管機關專案核准者，單一員工取得員工認股權憑證
與限制員工權利新股之合計數，得不受前開比例之限制。
4.員工認股權憑證之發行單位總數:5,000單位。
5.每單位認股權憑證得認購之股數:1,000股之普通股。
6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二
規定須買回之股數:需發行新股總數為5,000,000股。
7.認股價格:以發行當日本公司普通股收盤價格為認股價格。
8.認股權利期間:
(1)認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後可依下列認股權憑證
授予期間及比例行使認股權，認股權憑證之存續期間為六年，認股權
憑證及其權益不得轉讓、質押、贈與他人、或作其他方式之處分，但
因繼承者不在此限。
認股權憑證授予期間 可行使認股權比例（累計）
屆滿2年 50%
屆滿3年 75%
屆滿4年 100%
(2)認股權人自被授予員工認股權憑證後，遇有違反勞動契約或工作規
則等重大過失時，本公司有權就尚未具行使權之認股權憑證及已具行
使權而尚未行使之認股權憑證予以收回並註銷。
9.認購股份之種類:本公司普通股股票。
10.員工離職或發生繼承時之處理方式:
(1)離職（含自願離職、退休、資遣）：已具行使權之認股權憑證，得
自離職日起一個月內行使其權利，但若遇有第九條之情形者，認股權
行使期間得依該項存續期間依序往後遞延。未具行使權利之認股權憑證
，於離職當日即視為放棄認股權利。
(2)退休：已授予之認股權憑證，於退休時，可以行使全部之認股權利
。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條第二項
有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認股權利，應自退休日起或
被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為主），一年內行使之
。
(3)留職停薪：凡經公司核准辦理留職停薪之認股權人，其已具行使權
利之認股權憑證，應自留職停薪起始日起一個月內行使認股權，逾期
未行使者，凍結其認股權行使權利，並遞延至復職後恢復，未具行使
權之認股權憑證，自復職起回復其權利，惟認股權行使時程應按留職
停薪期間往後遞延，但仍以本認股權存續期間為限。
(4)死亡：已具行使權之認股權憑證，由繼承人自死亡日起一年內行
使認股權利，未具行使權之認股權憑證，於死亡當日起視為放棄認
股權利。
(5)因受職業災害殘疾或死亡者：
A.因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股權利，
於離職時，可以行使全部之認股權利，除仍應於被授予認股權憑證屆
滿二年後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例
之限制，惟該認股權利，應自離職日起或授予認股權憑證屆滿二年時
起（以日期較晚者為準），一年內行使之。
B.因受職業災害致死亡者，已授予之認股權利，於死亡時，繼承人可
以行使全部之認股權利，除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得
行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制，惟該
認股權利，應自死亡日起或授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較
晚者為準），一年內行使之。
(6)轉任關係企業：因本公司營運所需且經董事長核定需轉任本公司關
係企業之認股權人，其已授予認股權憑證之權利義務均不受轉任之影
響。
(7)其他非屬上列原因或實際依照前揭各款規定執行時必須依相關法令
進行調整時，授權董事長依實際狀況個別訂定或調整之。
(8)認股權人或繼承人若未能於上述期間內行使認股權利者，視同放棄
認股權利。
11.其他認股條件:
(1)放棄認股權利之認股權憑證處理方式：對於放棄認股權權利之認股
權憑證，本公司將予註銷不再發行。
12.履約方式:以本公司發行新股方式交付。
13.認股價格之調整:
(1)本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權
之各種有價證券換發普通股股份或因員工酬勞發行新股者外，遇有本
公司普通股股份發生變動時（包括以募集發行或私募方式辦理現金增
資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併、股票分割、受讓他公
司股份發行新股及辦理現金增資參與發行海外存託憑證等），認股價
格依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）。
調整後認股價格＝調整前認股價格×〔已發行股數＋（每股繳款額×新
股發行股數）／每股時價〕／（已發行股數＋新股發行股數）。
A.已發行股數係指普通股已發行股份總數，不含特別股及債券換股權
利證書之股數，且應扣除本公司買回惟尚未註銷或轉讓之庫藏股。
B.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款額為零。
C.每股時價之訂定，應以除權基準日、訂價基準日或股票分割基準日
之前一、三、五個營業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為
準。
D.與他公司合併或受讓他公司股份發行新股時，增資新股每股繳款額
為合併或受讓他公司股份基準日前第四十五個營業日起連續三十個營
業日本公司普通股平均收盤價。
(2)本認股權憑證發行後，遇有本公司非因庫藏股註銷之減資致普通股
股份減少時，認股價格依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分
以下四捨五入）。
減資彌補虧損時：
調整後認股價格＝調整前認股價格×（減資前已發行普通股股數／減資
後已發行普通股股數）。
現金減資時：
調整後認股價格＝（調整前認股價格-每股退還現金金額）×（減資前
已發行普通股股數／減資後已發行普通股股數）。
(3)本認股權憑證發行後，遇有發放普通股現金股利占每股時價之比率
若有超過百分之一點五者，應按所占每股時價之比率於除息基準日按
下列公式調整認股價格（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）。
調整後認股價格＝調整前認股價格×（1-發放普通股現金股利占每股時
價之比率）
A.每股時價之訂定，應以現金股息停止過戶除息公告日之前一、三、
五個營業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
(4)遇有同時發放現金股利及股票股利（含盈餘轉增資及資本公積轉
增資）時，則先扣除現金股利後，再依股票股利金額調整認股價格。
(5)遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。
14.行使認股權之程序:
(1)認股權人依本辦法行使認股權利時，須填具「員工執行認股權申
請書」，向本公司財務處提出申請。
(2)本公司於受理認股之請求後，通知認股權人於期限內至指定銀行　
繳納股款，逾期未繳款者，視同自願放棄該次請求之認股權利，該
次已請求但未繳款之部份視為未認購，認股權人需再次重新辦理認
購請求，另認股權人一經繳款後，即不得撤銷認股繳款。
(3)本公司於確認收足股款後，指示本公司股務代理機構將員工認購
之股數及員工姓名登載於本公司股東名簿，並於五個營業日內以集
保劃撥方式交付新股。
(4)新股自向認股權人交付之日起上櫃買賣。
(5)本公司依本辦法發行新股交付予認股權人，應檢附原發行員工認
股權憑證金融監督管理委員會之同意函，每季至少向公司登記之主
管機關申請資本額變更登記一次。
15.認股後之權利義務:認股權行使後本公司所交付之普通股股票係採
無實體發行，其權利義務與本公司已發行之普通股相同。
16.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:NA
17.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:無。
18.其他重要約定事項:
(1)保密規定：認股權人經授予認股權憑證後，應遵守保密規定，除法
令或主管機關要求外，不得洩露被授予之認股權憑證相關內容及數量
，若有違反之情事，公司有權就尚未具行使權之認股權憑證及已具行
使權而尚未行使之認股權憑證予以收回並註銷。
19.其他應敘明事項:
(1)本辦法之訂定應經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過
二分之一以上同意，並報經主管機關核准後生效，發行前修正時亦
同。惟如因應主管機關要求修正者，授權董事長全權處理，並於嗣
後補提董事會追認。
(2)本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。