主旨：公告本公司董事會追認修訂一一二年度員工認股權憑證發行及認股辦法

股票代號：1294

公司名稱：漢田生技

發言時間：2023-06-08 18:32:12

說明：
1.事實發生日:112/06/08
2.原公告申報日期:112/03/08
3.簡述原公告申報內容:公告本公司董事會決議一一二年度員工認股權憑證發行　
及認股辦法
4.變動緣由及主要內容:
(1)依據金融監督管理委員會112年5月25日指示辦理，修正本公司112年度員工認
股權憑證發行及認股辦法部分條文，並於112年6月8日董事會追認通過。
(2)修訂前條文：
3.認股權人資格條件:
(一)以認股資格基準日前到職滿三個月之之本公司及國內外從屬公司(係依金融監督管理
委員會107年12月27日金管證發第1070121068號令規定)之員工為限。認股資格基
準日授權董事長決定。
(二)實際得為認股權人之員工及其得認股之數量，將參酌年資、職級、工作績效、過去
及預期未來貢獻、特殊功績及其它管理上需參考之條件等因素，經董事長核定後，依據
下列程序處理：
1.本公司經理人或兼任本公司董事之員工，應先經本公司薪資報酬委員會同意後，再
提本公司董事會決議。
2.從屬公司經理人亦須比照前述程序，經本公司薪資報酬委員會同意及本公司董事會
決議。
3.屬1.所述以外之本公司、從屬公司員工，應先經本公司審計委員會同意，再提本公司
董事會決議。
...(略)

13.認股價格之調整:
(一)本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價證券
換發普通股股份、發行限制員工權利新股或因員工酬勞發行新股者外，遇有本公司
普通股股份發生變動時（包括以募集發行或私募方式辦理現金增資、盈餘轉增資、
資本公積轉增資、公司合併、分割、現金增資參與發行海外存託憑證及因合併或受
讓他公司股份發行新股等情事），認股價格依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，
分以下四捨五入）。
調整後之認股價格＝
調整前認股價格×〔已發行股數＋(每股繳款金額×新股發行股數)/每股時價〕
／(已發行股數＋新股發行股數)
1.已發行股數係指普通股已發行股份總數，並應扣除本公司買回惟尚未註銷或轉讓
之庫藏股。
2.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。
3.遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。
上述每股時價之訂定，股票興櫃掛牌前，應以本公司最近期經會計師查核簽證或核
閱之財務報告每股淨值；股票興櫃掛牌日後，應以除權基準日、訂價基準日或股票
分割基準日之前三十個營業日加權平均成交價格，且不低於最近期經會計師查核簽
證或核閱之財務報告每股淨值為時價；股票上市(櫃)掛牌日後，應以除權基準日、
訂價基準日或股票分割基準日之前一、三、五個營業日擇一計算普通股收盤價之簡
單算術平均數為準。
(二)認股權憑證發行後，本公司若有配發普通股現金股利，認股價格應於除息基準日依
下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）。
調整後認股價格＝調整前認股價格×（1－發放普通股現金股利占每股時價之比率）
上述每股時價之訂定，股票興櫃掛牌前，應以本公司最近期經會計師查核簽證或核
閱之財務報告每股淨值；股票興櫃掛牌日後，應以現金股息停止過戶除息公告日之
前三十個營業日加權平均成交價格，且不低於最近期經會計師查核簽證或核閱之財
務報告每股淨值為時價；股票上市(櫃)掛牌日後，應以現金股息停止過戶除息公告
日之前一、三、五個營業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
(三)本公司認股權憑證發行後，如遇非庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，認股價格
應依下列公式於減資基準日調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）。
1.減資彌補虧損時：
調整後認股價格＝調整前認股價格×（減資前已發行普通股股數/減資後已發行普
通股股數）
2.現金減資時：
調整後認股價格＝(調整前認股價格-每股退還現金金額) ×(減資前已發行普通股
股數/減資後已發行普通股股數)
(四)股票面額變更時：
調整後之認股價格＝調整前認股價格×（股票面額變更前已發行普通股股數／股票面
額變更後已發行普通股股數）
(五)調整後之認股價格如低於普通股股票面額時，以普通股股票面額為認股價格。

14.行使認股權之程序:
(一)認股權人除依法暫停過戶期間外，得依本辦法第五條第二項所訂時程行使認股
權利，並填具認股請求書，向本公司股務代理機構(或本公司)提出申請。
(二)本公司股務代理機構(或本公司)受理認股之請求後，通知認股權人繳納股款至指定
銀行，認股權人一經繳款後，即不得撤銷認股繳款。
...(略)

(3)修訂後條文：
3.認股權人資格條件:
(一)以認股資格基準日前到職滿三個月之之本公司及國內外從屬公司(係依金融監督管理
委員會107年12月27日金管證發第1070121068號令規定)之員工為限。認股資格基
準日授權董事長決定。
(二)實際得為認股權人之員工及其得認股之數量，將參酌年資、職級、工作績效、過去
及預期未來貢獻、特殊功績及其它管理上需參考之條件等因素擬定分配標準，經董事長
核定後，依據下列程序處理：
1.本公司經理人或兼任本公司董事之員工，應先經本公司薪資報酬委員會同意後，再
提本公司董事會決議。
2.從屬公司經理人亦須比照前述程序，經本公司薪資報酬委員會同意及本公司董事會
決議。
3.屬1.所述以外之本公司、從屬公司員工，應先經本公司審計委員會同意，再提本公司
董事會決議。
...(略)

13.認股價格之調整:
(一)本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價證券
換發普通股股份、發行限制員工權利新股或因員工酬勞發行新股者外，遇有本公司
普通股股份發生變動時（包括以募集發行或私募方式辦理現金增資、盈餘轉增資、
資本公積轉增資、公司合併、分割、現金增資參與發行海外存託憑證及因合併或受
讓他公司股份發行新股等情事），認股價格依下列公式於新股換發基準日調整，惟有
實際繳款作業者，則於股款繳足日調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)。
調整後之認股價格＝
調整前認股價格×〔已發行股數＋(每股繳款金額×新股發行股數)/每股時價〕
／(已發行股數＋新股發行股數)
1.已發行股數係指普通股已發行股份總數，並應扣除本公司買回惟尚未註銷或轉讓
之庫藏股。
2.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。
3.若係屬合併或受讓他公司股票發行新股者，增資新股每股繳款金額為合併或受讓
他公司股份基準日前，連續30個營業日本公司普通股平均收盤價。
4.遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。
5.遇有調整後認股價格低於面額時，以每股面額為認股價格。
上述每股時價之訂定，股票興櫃掛牌日後，應以除權基準日、訂價基準日或股票
分割基準日之前三十個營業日加權平均成交價格，且不低於最近期經會計師查核簽
證或核閱之財務報告每股淨值為時價；股票上市(櫃)掛牌日後，應以除權基準日、
訂價基準日或股票分割基準日之前一、三、五個營業日擇一計算普通股收盤價之簡
單算術平均數為準。
(二)認股權憑證發行後，本公司若有配發普通股現金股利，認股價格應於除息基準日依
下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）。
調整後認股價格＝調整前認股價格×（1－發放普通股現金股利占每股時價之比率）
上述每股時價之訂定，股票興櫃掛牌日後，應以現金股息停止過戶除息公告日之
前三十個營業日加權平均成交價格，且不低於最近期經會計師查核簽證或核閱之財
務報告每股淨值為時價；股票上市(櫃)掛牌日後，應以現金股息停止過戶除息公告
日之前一、三、五個營業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
(三)遇有同時發放現金股利及股票股利(含盈餘轉增資及資本公積轉增資)時，則先扣除
現金股利後，再依股票股利金額調整認購價格。
(四)本公司認股權憑證發行後，如遇有非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少(包含減
資彌補虧損及現金減資)等情事，認股價格應依下列公式於減資基準日調整之（計算
至新台幣角為止，分以下四捨五入）。
1.減資彌補虧損時：
調整後認股價格＝調整前認股價格×（減資前已發行普通股股數/減資後已發行普
通股股數）
2.現金減資時：
調整後認股價格＝(調整前認股價格-每股退還現金金額占換發新股票前最後交易
日收盤價之比率) ×(減資前已發行普通股股數/減資後已發行普通股股數)
(五)股票面額變更時：
本認股權憑證發行後，若遇本公司進行股票面額變更，應於新股換發基準日依據下
列公式，先調整認股價格後，再調整每單位認股權憑證得認購股數。
1.調整後之認股價格＝調整前認股價格×（股票面額變更前已發行普通股股數／股票面
額變更後已發行普通股股數）
2.調整後之每單位認股權憑證得認購股數=調整前之認股價格 × (調整前每單位認
股權憑證得認購股數／調整後認股價格)
(六)調整後之認股價格如低於普通股股票面額時，以普通股股票面額為認股價格。

14.行使認股權之程序:
(一)認股權人除依法暫停過戶期間外，得依本辦法第五條第二項所訂時程行使認股
權利，並填具認股請求書，向本公司股務代理機構(或本公司)提出申請。
(二)本公司股務代理機構(或本公司)受理認股之請求後，通知認股權人繳納股款至指定
銀行帳戶，認股權人一經繳款後，即不得撤銷認股。
...(略)

5.變動後對公司財務業務之影響:無。
6.其他應敘明事項:無。