標題：吉源-KY 公告本公司107年第三季合併財務報告
日期：2018-11-09
股票代號：8488
發言時間：2018-11-09 16:59:19
說明：
1.事實發生日:107/11/09
2.公司名稱:吉源控股股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:吉源控股今日公佈2018年第三季合併財報，單季合併營收NT$11.76億元，
較上季增加63.5%，並較去年同期成長1.5%；毛利率為8.7%，較上季提高3.2%，
營業利益為NT$-5,072萬元，營業外支出NT$7,824萬元，稅後淨利為NT$-9,490萬元。
累積前三季合併營收NT$27.2億元，營業毛利為NT$1.94億元，
營業利益為NT$-1.35億元，營業外支出NT$1.24億元，稅後淨利約NT$-2.13億元。
隨著飲料產業步入夏天旺季，營收較上季大幅成長，惟馬口鐵及鋁錠等各式原物料價
格仍維持高檔，營業成本提高而獲利受到侵蝕，加上第三季人民幣對美元持續大幅貶
值使得中國子公司之美元外債借款(轉換為功能性貨幣人民幣使用)產生(未實現)匯兌
損失NT$6,239萬元，加上本季依照公司會計政策及客戶收款情形提列預期信用減損損
失(呆帳費用)NT$8,278萬元，使得本季帳面仍呈現虧損。
惟匯兌損失及呆帳費用為會計評價數，不影響現金流，若排除上述匯損及呆帳兩項因
素及相關所得稅影響數，本季隨著營收成長及毛利率持續改善回升，單季調整後之營
業利益為NT$3,207萬元，調整後之稅後淨利為NT$1,399萬元，本業營運已轉虧為盈，
且第三季現金流量控管得宜，單季營業活動之淨現金流入NT$2億元。
隨著今年度新客戶及訂單開發，本季客戶組合持續優化分散，加上新年度價格調漲
以及持續進行減薄測試等製程精進及成本降低措施，本季營收和毛利率獲得顯著改善，
排除上述兩項會計評價數之調整後營業利益已轉虧為盈，本業營運持續獲得成長及改
善。展望未來，吉源全體同仁將競競業業持續努力調整營運體質以重回營運及獲利成
長軌道。
6.因應措施:不適用
7.其他應敘明事項:無
