標題：天凱科技 公告本公司董事會追認修訂111年第一次員工認股權憑證發行
及認股辦法
日期：2022-12-16
股票代號：6784
發言時間：2022-12-16 17:34:18
說明：
1.事實發生日:111/12/16
2.原公告申報日期:111/08/15
3.簡述原公告申報內容:公告本公司董事會決議發行111年度第一次員工認股權憑證
4.變動緣由及主要內容:
(1)依相關法令規定及因應主管機關要求，修訂111年第一次員工認股權發行及認股
辦法第三條第二項與第七條第二項。
(2)修訂前條文
三、認股權人資格條件及發放審核程序
(二)實際得為認股權人之員工及所授予其認股憑證之數量，將參酌年資、職級、工
作績效、整體貢獻、特殊貢獻或特殊功績等因素，由總經理編制本次所有符合資格
員工之認股權發放名冊(至少需有每位被授予員工的績效考核成績與年資…等)經董
事長核定後，提交審計委員會審核通過後並提交董事會同意。惟具經理人身份者，
應事先提報薪酬委員會審核。
七、認股價格之調整
(二)遇有已發行普通股股份減少時本認股權憑證發行後，遇有本公司非因庫藏股註
銷之減資致普通股股份減少，認股價格依下列公式調整之(計算至新台幣角為止，
分以下四捨五入)：
1.減資彌補虧損時：調整後認股價格＝調整前認股價格×〔減資前已發行普通股股數
／減資後已發行普通股股數〕。
2.現金減資時：調整後之認股價格＝（調整前認股價格–每股退還現金金額）×（減
資前已發行普通股股數／減資後已發行普通股股數）。
(三)遇有發放普通股現金股利時本認股權憑證發行後，遇有本公司發放普通股現金
股利時，其每股發放金額占每股時價之比率超過百分之一點五者，認股價格依下列公
式調整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)：
調整後認股價格＝調整前認股價格×（1－發放普通股現金股利占每股時價之比率）上
述每股時價之訂定，股票上市（櫃）掛牌日前，應以現金股息停止過戶除息公告日之
前三十個營業日興櫃股票電腦議價點選系統內該興櫃股票普通股之每一營業日成交金
額之總和除以每一營業日成交股數之總和計算，且不低於本公司最近期經會計師查核
簽證或核閱之財務報告每股淨值；於本公司股票上市(櫃)掛牌日後，應為現金股息停
止過戶除息公告日之前一、三、五個營業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數
為準。
(3)修訂後條文
三、認股權人資格條件及發放審核程序
(二)實際得為認股權人之員工及所授予其認股憑證之數量，將參酌年資、職級、工作
績效、整體貢獻、特殊貢獻或特殊功績等因素擬定分配標準，由總經理編制本次所有
符合資格員工之認股權發放名冊(至少 需有每位被授予員工的績效考核成績與年資…
等)經董事長核定後，提交審計委員會審核通過後並提交董事會同意。惟具經理人及董
事身份者，應事先提報薪酬委員會審核。
七、認股價格之調整
(二)遇有已發行普通股股份減少時本認股權憑證發行後，遇有本公司非因庫藏股註銷
之減資致普通股股份減少，認股價格依下列公式調整之(計算至新台幣角為止，分以下
四捨五入)：
1.減資彌補虧損時：調整後認股價格＝調整前認股價格×〔減資前已發行普通股股數／
減資後已發行普通股股數〕。
2.現金減資時：調整後之轉換價格＝〔調整前轉換價格×（１-每股退還現金金額占換
發新股票前最後交易日收盤價之比率）〕×（減資前已發行普通股股數／減資後已發行
普通股股數）。
3.股票面額變更時：調整後之轉換價格＝調整前轉換價格（股票面額變更前已發行普
通股股數/股票面額變更後已發行普通股股數）
(三)遇有發放普通股現金股利時本認股權憑證發行後，遇有本公司發放普通股現金股
利時，認股價格依下列公式調整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)：
調整後認股價格＝調整前認股價格×（1－發放普通股現金股利占每股時價之比率）上
述每股時價之訂定，股票上市（櫃）掛牌日前，應以現金股息停止過戶除息公告日之
前三十個營業日興櫃股票電腦議價點選系統內該興櫃股票普通股之每一營業日成交金
額之總和除以每一營業日成交股數之總和計算，且不低於本公司最近期經會計師查核
簽證或核閱之財務報告每股淨值；於本公司股票上市(櫃)掛牌日後，應為現金股息停
止過戶除息公告日之前一、三、五個營業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數
為準。
5.變動後對公司財務業務之影響:無
6.其他應敘明事項:無
