標題：耀登 本公司董事會決議發行限制員工權利新股，並依法提請
111年股東常會討論
日期：2022-05-11
股票代號：3138
發言時間：2022-05-11 20:26:59
說明：
1.董事會決議日期:111/05/11
2.預計發行價格:每股新台幣0元(無償發行)
3.預計發行總額(股):60,000股
4.既得條件:
(1) 服務年資
於獲配限制員工權利新股後，自授予日起(增資基準日)，屆滿一年仍在職者，
依照下述個人績效條件既得獲配股數。
(2) 個人績效
發行當年度起逐年員工個人績效指標為A者，可既得當年度獲配股份100%；
個人績效指標為B者，可既得當年度獲配股份75%；個人績效指標為C者，可
既得當年度獲配股份25%；個人績效指標為D者，可既得當年度獲配股份0%。
5.員工未符既得條件或發生繼承之處理方式:
員工未達既得條件者，公司有權就其尚未達成既得條件之限制員工權利新股予
以無償收回、辦理註銷，並變更登記。
6.其他發行條件:無。
7.員工之資格條件:以限制權利員工新股授予日當日已到職之本公司正式編制內之
全職員工為限（含符合一定條件之控制或從屬公司員工），具備特殊貢獻或公司
營運發展所需之關鍵人才。實際獲配限制員工權利新股之員工及其獲配股份數量
將參酌服務年資、職級、工作績效、整體貢獻、特殊功績或其他管理上需參考之
條件等因素，由董事長核定後，提請董事會決議之。惟具經理人身份之員工或具
員工身分之董事者，應先經薪資報酬委員會同意。
8.辦理本次限制員工權利新股之必要理由:吸引及留任所需專業人才、激勵員工及
提升員工向心力，以共同創造公司及股東之利益。並確保公司管理幹部和員工的
利益與股東利益相結合。
9.可能費用化之金額:
公司應於給與日(發行日)衡量股票之公允價值，並於既得期間分年認列相關費用。
若全數達成既得條件，設算估計可能費用化金額為新台幣9,480仟元(以衡量過後
公允價值每股158元擬估算)，依既得期間1年攤提，費用化金額約為新台幣9,480
仟元。
10.對公司每股盈餘稀釋情形:以目前本公司流通在外發行股數46,722仟股，以所訂
既得期間一年及目前實際流通在外股數計算，對每股盈餘稀釋最多約為新台幣0.20
元。
11.其他對股東權益影響事項:對本公司每股盈餘稀釋尚屬有限，因此對股東權益
尚無重大影響。
12.員工獲配或認購新股後未達既得條件前受限制之權利:
員工獲配新股後未達既得條件前，除繼承外，不得將該限制員工權利新股予以
出售、抵押、轉讓、贈與他人、質押，或作其他方式之處分。其他權利受限制
情形，依本次限制員工權利新股行辦法辦理。
(二) 限制員工權利新股發行後交付信託保管，如交付信託保管則由本公司或本公司
指派之人代表員工與股票信託保管機構簽訂信託契約。於既得條件未成就前，不
得以任何理由或方式向受託人請求返還之。
13.其他重要約定事項(含股票信託保管等):本公司發行之限制員工權利新股，得以
股票信託保管之方式辦理。
14.其他應敘明事項:
(1)本次發行限制員工權利新股所訂各項條件，如因主管機關之指示、法令規定
或因應金融市場狀況及客觀環境而需修正等未盡事宜，擬請股東會授權董事會
全權處理。
(2)本次發行之限制員工權利新股，相關限制及重要約定事項或未盡事宜，悉依
相關法令及本公司訂定之發行辦法辦理。
