標題：普誠科技 更正本公司107年第2、3季合併財務報告部分內容 及107年第2、3、4季IFRSs合併財報XBRL申報資訊

日期：2019-03-27

股票代號：6129

公司名稱：普誠科技

發言時間：2019-03-27 13:36:43

說明：
1.事實發生日:108/03/27
2.公司名稱:普誠科技股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:依國際會計準則IFRS9金融工具，重分類會計科目
6.更正資訊項目/報表名稱:更正本公司107年第2、3季合併財務報告部分內容
及107年第2、3、4季IFRSs合併財報XBRL申報資訊
7.更正前金額/內容/頁次:
(1)第2季第1頁:合併資產負債表
107.06.30
現金及約當現金 777,226
透過損益按公允價值衡量之金融資產 187,078
其他應收款 4,764
(2)第2季第2頁:合併綜合損益表
107年4月至6月 107年1月至6月
利息收入 1,882 2,882
其他利益及損失 14,421 22,761
(3)第2季第4~5頁:合併現金流量表
107年1月至6月
透過損益按公允價值衡量金融資產之淨利益 (14,035)
利息收入 (2,882)
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產減少 69,242
營運產生之現金流入 34,645
收取之利息 2,065
營業活動之淨現金流入 34,585
投資活動之淨現金流出 (21,441)
匯率變動對現金及約當現金之影響 10,249
本期現金及約當現金增加數 23,442
期末現金及約當現金餘額 777,226
(4)第2季第28、29、30、44、50頁更正前財報附註
(5)第3季第1頁:合併資產負債表
107.09.30
現金及約當現金 782,710
透過損益按公允價值衡量之金融資產 178,842
其他應收款 7,635
(6)第3季第2頁:合併綜合損益表
107年7月至9月 107年1月至9月
利息收入 3,652 6,634
其他利益及損失 (19,141) 3,620
(7)第3季第4~5頁:合併現金流量表
107年1月至9月
透過損益按公允價值衡量金融資產之淨利益 3,286
利息收入 (6,534)
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產減少 60,157
其他應收款減少 1,383
營運產生之現金流入 72,679
收取之利息 2,593
營業活動之淨現金流入 72,099
投資活動之淨現金流出 (39,057)
匯率變動對現金及約當現金之影響 11,082
本期現金及約當現金增加數 28,926
期末現金及約當現金餘額 782,710
(8)第3季第28、29、30、44、50頁更正前財報附註
(9)107年第4季IFRSs合併財報XBRL更正前申報資訊
資產負債表
2018.12.31
現金及約當現金 809,392
透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 168,387
其他應收款 11,591
其他金融資產－流動 51,195
綜合損益表
2018年01月01日至2018年12月31日
利息收入 11,122
其他收入合計 11,122
其他利益及損失淨額 -804
現金流量表
2018年01月01日至2018年12月31日
透過損益按公允價值衡量金融資產之淨損失(利益) 13,742
利息收入 -11,122
持有供交易之金融資產（增加）減少 60,156
其他金融資產（增加）減少 13,007
營運產生之現金流入(流出) 140,061
收取之利息 6,220
營業活動之淨現金流入(流出) 143,450
投資活動之淨現金流入(流出) -84,752
匯率變動對現金及約當現金之影響 4,217
本期現金及約當現金增加(減少)數 55,608
期末現金及約當現金餘額 809,392
資產負債表帳列之現金及約當現金 809,392
應收帳款項
本期
應收退稅款等 11,591
說明
2.合併公司依準備矩陣衡量應收帳款及其他應收款之備抵損失
未逾期 合計
總帳面金額 199,567 203,415
攤銷後成本 199,567 199,567
營業外收入及支出
其他收入
2018年01月01日至2018年12月31日
銀行存款利息 11,117
其它利益及損失
2018年01月01日至2018年12月31日
透過損益按公允價值衡量之
金融資產(負債)利益(損失) -13,742
其他利益及損失淨額 -804
8.更正後金額/內容/頁次:
(1)第2季第1頁:合併資產負債表
107.06.30
現金及約當現金 638,169
透過損益按公允價值衡量之金融資產 307,859
按攤銷後成本衡量之金融資產 19,363
其他應收款 3,677
(2)第2季第2頁:合併綜合損益表
107年4月至6月 107年1月至6月
利息收入 783 1,783
其他利益及損失 15,520 23,860
(3)第2季第4~5頁:合併現金流量表
107年1月至6月
透過損益按公允價值衡量金融資產之淨利益 (15,134)
利息收入 (1,783)
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產(增加) (50,451)
營運產生之現金流入 (85,048)
收取之利息 2,053
營業活動之淨現金流入 (85,120)
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 (19,363)
投資活動之淨現金流出 (40,804)
匯率變動對現金及約當現金之影響 10,260
本期現金及約當現金增加數 (115,615)
期末現金及約當現金餘額 638,169
(4)第2季第28、29、30、44、50、51、59頁更正後財報附註
(5)第3季第1頁:合併資產負債表
107.09.30
現金及約當現金 374,080
透過損益按公允價值衡量之金融資產 296,835
按攤銷後成本衡量之金融資產 293,028
其他應收款 5,244
(6)第3季第2頁:合併綜合損益表
107年7月至9月 107年1月至9月
利息收入 1,180 4,062
其他利益及損失 (16,669) 6,092
(7)第3季第4~5頁:合併現金流量表
107年1月至9月
透過損益按公允價值衡量金融資產之淨損失 814
利息收入 (4,063)
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產(增加) (55,445)
其他應收款減少 1,384
營運產生之現金流入 (42,923)
收取之利息 2,511
營業活動之淨現金流入 (43,585)
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 (293,028)
投資活動之淨現金流出 (332,085)
匯率變動對現金及約當現金之影響 11,164
本期現金及約當現金增加數 (379,704)
期末現金及約當現金餘額 374,080
(8)第3季第28、29、30、44、50、51、60頁更正後財報附註
(9)107年第4季IFRSs合併財報XBRL更正後申報資訊
資產負債表
2018.12.31
現金及約當現金 411,137
透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 321,835
按攤銷後成本衡量之金融資產－流動 297,366
其他應收款 8,224
其他金融資產－流動 2,003
綜合損益表
2018年01月01日至2018年12月31日
利息收入 7,693
其他收入合計 7,693
其他利益及損失淨額 2,625
現金流量表
2018年01月01日至2018年12月31日
透過損益按公允價值衡量金融資產之淨損失(利益) 10,313
利息收入 -7,693
持有供交易之金融資產（增加）減少 -89,924
其他金融資產（增加）減少 62,199
營運產生之現金流入(流出) 39,173
收取之利息 6,159
營業活動之淨現金流入(流出) 42,501
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 -297,367
投資活動之淨現金流入(流出) -382,119
匯率變動對現金及約當現金之影響 4,278
本期現金及約當現金增加(減少)數 -342,647
期末現金及約當現金餘額 411,137
資產負債表帳列之現金及約當現金 411,137
應收帳款項
本期
應收退稅款等 8,224
說明
2.合併公司依準備矩陣衡量應收帳款及其他應收款之備抵損失
未逾期 合計
總帳面金額 196,200 200,048
攤銷後成本 196,200 196,200
營業外收入及支出
其他收入
2018年01月01日至2018年12月31日
銀行存款利息 7,688
其它利益及損失
2018年01月01日至2018年12月31日
透過損益按公允價值衡量之
金融資產(負債)利益(損失) -10,313
其他利益及損失淨額 2,625
9.因應措施:發佈重大訊息後，(1)重新上傳更正後107年第2、3季
合併財務報告，且107年第2、3季XBRL同步更新，(2)重新上傳更正
後107年第4季合併財報XBRL申報資訊。
10.其他應敘明事項:無