標題：淘帝-KY 更正本公司109年度合併財務報告
日期：2021-07-16
股票代號：2929
發言時間：2021-07-16 14:45:24
說明：
1.事實發生日:110/07/16
2.公司名稱:淘帝國際控股有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:因本公司109年度廣告費低估39,888千元(重複調整前期估列金額)
及關係人借款評價利益低估58,658千元(兌換利益誤植為兌換損失)，故更正本
公司109年度合併財務報告
6.更正資訊項目/報表名稱:109年第四季合併財務報告及附表
7.更正前金額/內容/頁次:
第9頁
合併資產負債表(續)
109年12月31日
負債及權益 金額 %
短期借款 420,225 8%
其他應付款 72,655 1%
流動負債合計 2,011,882
負債總計 2,311,808
未分配盈餘 222,841
其他權益 （460,839）
權益總計 3,489,770
第10頁
合併綜合損益表
109年度
項目 金額 %
推銷費用 （807,786）29%
（1,033,560）37%
營業淨利（損） （2,391,112）85%
其他利益及損失 50,692 2%
106,145 4%
稅前淨利（損） （2,284,967）81%
本期淨利（損） （2,221,499）79%
換算表達貨幣之兌換差額 75,344
本期其他綜合損益（稅後淨額） 75,344
本期綜合損益總額 （2,146,155）76%
母公司業主 （2,221,499）79%
母公司業主 （2,146,155）76%
基本每股盈餘（元） （20.31）
第11頁
合權益變動表
未分配盈餘 國外營運機構財務報
表之兌換差額 權益總額
一0九年度淨損 （2,221,499) （2,221,499)
一0九年度其他綜合損益 75,344 75,344
一0九年度綜合損益總額 （2,221,499) 75,344 （2,146,155)
一0九年十二月三十一日 222,841 （460,839） 3,489,770
第12頁
合併現金流量表
109年度
稅前淨利（損） （2,284,967)
其他應付款減少 （ 63,716)
營運產生之現金流入（出） （1,097,278)
營業活動之淨現金流入（出） （1,294,067)
第13頁
合併現金流量表(續)
109年度
匯率變動對現金及約當現金之影響 （ 160,400)
第33頁
(十二）短期借款
109年12月31日
其他短期借款 420,225
420,225
第34頁
（十五）其他應付款
109年12月31日
應付廣告費 21,769
合計 72,655
第37頁
(廿）其他權益項目
109年度
換算表達貨幣之兌換差額 75,344
期末餘額 （460,839）
(廿三）其他利益及損失
109年度
淨外幣兌換損失 （5,500）
合計 50,692
第39頁
(廿七）所得稅
2.所得稅費用與會計利潤之調節： 109年度
會計利潤 （2,284,967）
按合併個體適用稅率計算之稅額 （ 571,242）
未認列暫時性差異之變動 109,112
課稅損失未認列遞延所得稅資產 445,027
以前年度所得稅高低估數 （ 46,383）
第40頁
(廿八）每股盈餘
1.用以計算每股盈餘之盈餘及普通股加權平均股數如下：
109年度
稅後金額 每股盈餘（元）
歸屬於母公司之本期淨損 （2,221,499）
（2,221,499） （20.31）
第41頁
(廿九）來自籌資活動之負債變動
合併公司來自籌資活動之負債之調節如下：
其他非現金 109年12月31日
短期借款 （179,970） 420,225
合計 （182,342） 421,767
第43頁
(十一）向關係人借款
短期借款
關係人名稱 109年度
TOPWEALTH INTERNATINONAL HOLDINGS LIMITED 420,225
第44頁
十二、其他
(一)資本風險管理
109年12月31日
負債總額 2,311,808
第45頁
(二)金融工具
1.金融工具之種類
金融負債 109年12月31日
短期借款 420,225
其他應付款 80,609
2,013,419
第46頁
A.匯率風險
109年度
金融負債 未實現兌換（損）益（新台幣）
美金：人民幣 8,085
歐元：人民幣 (1,609)
第47頁
109年12月31日
貨幣性項目 帳面金額(新台幣) 損益影響
美金 323,224 16,161
歐元 45,440 2,272
第48頁
B.利率風險
減少4,202仟元及3,662仟元，主因係合併公司之變動利率借款所致。
第49頁
(3)流動性風險
109年12月31日
非衍生金融負債 短於一年 未折現現金流量合計
短期借款 420,225 420,225
其他應付款(含關係人) 80,609 80,609
合計 2,013,419 2,013,419
第52頁
資金貸與他人
貸與對象 對個別對象資金貸與限額(註三) 資金貸與總限額(註三)
本公司 11,285,405 11,285,405
香港淘帝公司 11,285,405 11,285,405
史帝歐公司 11,285,405 11,285,405
第57頁
被投資公司資訊
投資公司名稱 帳面金額 被投資公司本期(損)益 本期認列之投資(損)益
本公司 4,553,313 (2,172,432) (2,172,432)
(CNY 1,040,282) (CNY (500,445)) (CNY (500,445))
第58頁
大陸投資資訊
大陸被投資公司名稱 被投資公司本期(損)益 本期認列投資(損)益 期末投資帳面金額
淘帝（中國）公司 （2,153,154） （2,153,154） 5,642,701
（CNY(496,004)仟元）（CNY(496,004)仟元)（CNY1,289,171仟元）
史帝歐公司 (572,166) (572,166) 1,499,499
（CNY(131,805)仟元）（CNY(131,805)仟元) （CNY342,586仟元）
8.更正後金額/內容/頁次:
第9頁
合併資產負債表(續)
109年12月31日
負債及權益 金額 %
短期借款 361,081 7%
其他應付款 112,874 2%
流動負債合計 1,992,957
負債總計 2,292,883
未分配盈餘 241,611
其他權益 （460,684）
權益總計 3,508,695
第10頁
合併綜合損益表
109年度
項目 金額 %
推銷費用 （847,674）30%
（1,073,448）38%
營業淨利（損） （2,431,000）86%
其他利益及損失 109,350 4%
164,803 6%
稅前淨利（損） （2,266,197）80%
本期淨利（損） （2,202,729）78%
換算表達貨幣之兌換差額 75,499
本期其他綜合損益（稅後淨額） 75,499
本期綜合損益總額 （2,127,230）75%
母公司業主 （2,202,729）78%
母公司業主 （2,127,230）75%
基本每股盈餘（元） （20.14）
第11頁
合權益變動表
未分配盈餘 國外營運機構財務報
表之兌換差額 權益總額
一0九年度淨損 （2,202,729) （2,202,729)
一0九年度其他綜合損益 75,499 75,499
一0九年度綜合損益總額 （2,202,729) 75,499 （2,127,230)
一0九年十二月三十一日 241,611 （ 460,684） 3,508,695
第12頁
合併現金流量表
109年度
稅前淨利（損） （2,266,197)
其他應付款減少 （ 23,497)
營運產生之現金流入（出） （1,038,289)
營業活動之淨現金流入（出） （1,235,078)
第13頁
109年度
合併現金流量表(續)
匯率變動對現金及約當現金之影響 （ 219,389)
第33頁
(十二）短期借款
109年12月31日
其他短期借款 361,081
361,081
第34頁
（十五）其他應付款
109年12月31日
應付廣告費 61,988
合計 112,874
第37頁
(廿）其他權益項目
109年度
換算表達貨幣之兌換差額 75,499
期末餘額 （460,684）
(廿三）其他利益及損失
109年度
淨外幣兌換利益（損失） 53,158
合計 109,350
第39頁
(廿七）所得稅
2.所得稅費用與會計利潤之調節： 109年度
會計利潤 （2,266,197）
按合併個體適用稅率計算之稅額 （ 566,549）
未認列暫時性差異之變動 119,084
課稅損失未認列遞延所得稅資產 454,999
以前年度所得稅高低估數 （ 71,019）
第40頁
(廿八）每股盈餘
1.用以計算每股盈餘之盈餘及普通股加權平均股數如下：
109年度
稅後金額 每股盈餘（元）
歸屬於母公司之本期淨損 （2,202,729）
（2,202,729） （20.14）
第41頁
(廿九）來自籌資活動之負債變動
1.合併公司來自籌資活動之負債之調節如下：
其他非現金 109年12月31日
短期借款 （239,114） 361,081
合計 （241,486） 362,623
第43頁
(十一）向關係人借款
短期借款
關係人名稱 109年度
TOPWEALTH INTERNATINONAL HOLDINGS LIMITED 361,081
第44頁
十二、其他
(一)資本風險管理
109年12月31日
負債總額 2,292,883
第45頁
(二)金融工具
1.金融工具之種類
金融負債 109年12月31日
短期借款 361,081
其他應付款 120,828
1,994,494
第46頁
A.匯率風險
109年度
金融負債 未實現兌換（損）益（新臺幣）
美金：人民幣 32,271
歐元：人民幣 (3,805)
第47頁
109年12月31日
貨幣性項目 賬面金額(新台幣) 損益影響
美金 347,409 17,370
歐元 43,244 2,162
第48頁
B.利率風險
減少3,611仟元及3,662仟元，主因係合併公司之變動利率借款所致。
第49頁
(3)流動性風險
109年12月31日
非衍生金融負債 短於一年 未折現現金流量合計
短期借款 361,081 361,081
其他應付款(含關係人) 120,828 120,828
合計 1,994,494 1,994,494
第52頁
資金貸與他人
貸與對象 對個別對象資金貸與限額(註三) 資金貸與總限額(註三)
本公司 11,204,967 11,204,967
香港淘帝公司 11,204,967 11,204,967
史帝歐公司 11,204,967 11,204,967
第57頁
被投資公司資訊
投資公司名稱 帳面金額 被投資公司本期(損)益 本期認列之投資(損)益
本公司 4,513,094 (2,212,321) (2,212,321)
(CNY 1,031,093) (CNY (509,634)) (CNY (509,634))
第58頁
大陸投資資訊
大陸被投資公司名稱 被投資公司本期(損)益 本期認列投資(損)益 期末投資帳面金額
淘帝（中國）公司 （2,193,043） （2,193,043） 5,622,486
（CNY(505,193)仟元）（CNY(505,193)仟元)（CNY1,279,983仟元）
史帝歐公司 (582,771) (582,771) 1,488,806
（CNY(134,248)仟元）（CNY(134,248)仟元) （CNY340,143仟元）
9.因應措施:上述所做更正於更正後重新上傳至公開資訊觀測站
10.其他應敘明事項:影響合併資產負債表期末負債減少及期末權益增加18,925千元；
合併綜合損益表增加利益18,770千元、其他綜合利益155千元及每股盈餘0.17元。
