標題：揚秦 更補正本公司107年度個體及合併財報、108年第二季合併財報、
108年度個體及合併財報、109年第一季合併財報、
109年第二季合併財報之現金流量表內容與附註揭露相關資訊
日期：2020-08-19
股票代號：2755
發言時間：2020-08-19 13:47:36
說明：
1.事實發生日:109/08/19
2.公司名稱:揚秦國際企業股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用。
5.發生緣由:更補正本公司107年度個體及合併財務報告、
108年第二季合併財務報告、
108年度個體及合併財務報告、109年第一季合併財務報告、
109年第二季合併財務報告之現金流量表內容與附註揭露相關資訊，
以下為更正前後內容/金額/增減數：
107年度合併財務報告
更正前 更正後 增(減)數
1. 現金流量表更正科目如下：(p10.p11)
營業活動之現金流量
營業資產及負債之淨變動數
應付票據 (4,454) (7,378) (2,924)
營運產生之現金流入 137,627 134,703 (2,924)
營業活動之淨現金流入 117,374 114,450 (2,924)
投資活動之現金流量
購置不動產、廠房及設備 (106,592) (103,668) 2,924
投資活動之淨現金流出(128,266) (125,342) 2,924
2.附註二三、關係人交易(p.46)
(六)背書保證
關係企業為本公司背書保證 更正前 更正後 增(減)數
關係人類別/名稱
超秦企業股份有限公司
被保證金額 360,700 179,700 (181,000)
實際動支金額 163,894 163,894 0
107年度個體財務報告
1.現金流量表更正科目如下：(p10.p11)
更正前 更正後 增(減)數
營業活動之現金流量
營業資產及負債之淨變動數
應付票據 (4,454) (7,378) (2,924)
營運產生之現金流入 128,189 125,265 (2,924)
營業活動之淨現金流入 108,010 105,086 (2,924)
投資活動之現金流量
購置不動產、廠房及設備 (106,592) (103,668) 2,924
投資活動之淨現金流出(128,266) (125,342) 2,924
2.附註二三、關係人交易(p.46)
(六)背書保證
關係企業為本公司背書保證 更正前 更正後 增(減)數
關係人類別/名稱
超秦企業股份有限公司
被保證金額 360,700 179,700 (181,000)
實際動支金額 163,894 163,894 0
108年第二季合併財務報告
1.現金流量表更正科目如下：(p9.p10)
更正前 更正後 增(減)數
營業活動之現金流量
營業資產及負債之淨變動數
應付票據 (19,743) 231 19,974
營運產生之現金流入 41,386 61,360 19,974
營業活動之淨現金流入 29,415 49,389 19,974
投資活動之現金流量
購置不動產、廠房及設備 (25,193) (45,167) (19,974)
投資活動之淨現金流出(36,651) (56,625) (19,974)
(2.)附註二三、關係人交易(p.34)
(六)背書保證(更新107年12月31日背書保證金額，
108年第二季未作調整)
關係企業為本公司背書保證 107年12月31日
更正前 更正後 增(減)數
關係人類別/名稱
超秦企業股份有限公司
被保證金額 360,700 179,700 (181,000)
實際動支金額 163,894 163,894 0
108年度合併財務報告
1. 現金流量表更正科目如下：(p12.p13)
更正前 更正後 增(減)數
營業活動之現金流量
營業資產及負債之淨變動數
應付票據 (19,899) 75 19,974
營運產生之現金流入 90,644 110,618 19,974
營業活動之淨現金流入 68,805 88,779 19,974
投資活動之現金流量
購置不動產、廠房及設備 (29,179) (49,153) (19,974)
投資活動之淨現金流出(41,313) (61,287) (19,974)
2.附註二三、關係人交易(p.49)
(六)背書保證(僅更新107年12月31日背書保證金額，
108年12月31日未作調整)
關係企業為本公司背書保證 107年12月31日
更正前 更正後 增(減)數
關係人類別/名稱
超秦企業股份有限公司
被保證金額 360,700 179,700 (181,000)
實際動支金額 163,894 163,894 0
3.附註十三、借款(p.33-p.34)
(1)原說明段文字(1)為(…於授信案存續期間，
本公司應持續維持本公司、
本公司董事長卓元裕、執行長卓靖倫、及超秦企業股份有限公司
於該行帳戶近三個月
活期存款平均餘額需達債務餘額50%(含)以上，
若未達成則已動撥借款利率加碼0.3%。
本公司108年度並未違反前述財務承諾。)更正後文字為
(…於覆審時，本公司、本公司董事長卓元裕、執行長卓靖倫、
及超秦企業股份有限公司於該行帳戶近三個月活期存款平均餘額
需達債務餘額50%(含)以上，
若未達成則已動撥借款利率加碼0.3%。另本公司於109年4月取得
永豐銀行更新之授信額度通知書，
改自109年10月1日後，於覆審時，本公司、本公司董事長卓元裕及
執行長卓靖倫於該行帳戶近三個月
活期存款平均餘額需達債務餘額50%(含)以上，若未達成則已動撥
借款利率加碼0.3%。)
(2) 原說明段文字(4)為(…本公司及超秦企業股份有限公司應維持
每季交易性匯入款需達100,000仟元，
且活期存款均額需達15,000仟元，如未達成時，利率依原條件
再加碼0.25%。截至108年12月31日止，
本公司未動用前述借款額度。)更正後文字為
(…超秦企業股份有限公司之客戶A及客戶B等主要銷售客戶之
應收帳款持續匯入該行帳戶，
本公司及超秦企業股份有限公司每季交易性匯入款
需達100,000仟元，且活期存款均額需達15,000仟元，
於每季檢視，如未達成時，利率依原條件再加碼0.25%，
惟若改善即恢復原利率利息，
如連續兩次未達成，則授信額度須重新檢討。截至108年12月31日止，
本公司未動用前述借款額度。)
108年度個體財務報告
1. 現金流量表更正科目如下：(p11.P12)
更正前 更正後 增(減)數
營業活動之現金流量
營業資產及負債之淨變動數
應付票據 (19,899) 75 19,974
營運產生之現金流入 89,653 109,627 19,974
營業活動之淨現金流入 67,755 87,729 19,974
投資活動之現金流量
購置不動產、廠房及設備 (29,179) (49,153) (19,974)
投資活動之淨現金流出(41,313) (61,287) (19,974)
2.附註二三、關係人交易(p.48)
(六)背書保證(僅更新107年12月31日背書保證金額，
108年12月31日未作調整)
關係企業為本公司背書保證 107年12月31日
更正前 更正後 增(減)數
關係人類別/名稱
超秦企業股份有限公司
被保證金額 360,700 179,700 (181,000)
實際動支金額 163,894 163,894 0
3.附註十三、借款(p.32-P33)
(1)原說明段文字(1)為(…於授信案存續期間，
本公司應持續維持本公司、
本公司董事長卓元裕、執行長卓靖倫、
及超秦企業股份有限公司於該行帳戶近三個月
活期存款平均餘額需達債務餘額50%(含)以上，
若未達成則已動撥借款利率加碼0.3%。
本公司108年度並未違反前述財務承諾。)
更正後文字為(…於覆審時，本公司、
本公司董事長卓元裕、執行長卓靖倫、
及超秦企業股份有限公司於該行帳戶近三個月
活期存款平均餘額需達債務餘額50%(含)以上，
若未達成則已動撥借款利率加碼0.3%。
另本公司於109年4月取得永豐銀行更新之授信額度通知書，
改自109年10月1日後，於覆審時，
本公司、本公司董事長卓元裕及執行長卓靖倫於
該行帳戶近三個月活期存款平均
餘額需達債務餘額50%(含)以上，
若未達成則已動撥借款利率加碼0.3%。)
(2)原說明段文字(4)為(…本公司及超秦企業股份有限公司
應維持每季交易性匯入款
需達100,000仟元，
且活期存款均額需達15,000仟元，如未達成時，
利率依原條件再加碼0.25%。截至108年12月31日止，
本公司未動用前述借款額度。)更正後文字為
(…超秦企業股份有限公司之客戶A及客戶B
等主要銷售客戶之應收帳款持續匯入該行帳戶，
本公司及超秦企業股份有限公司
每季交易性匯入款需達100,000仟元，且活期存款均額需
達15,000仟元，
於每季檢視，如未達成時，利率依原條件再加碼0.25%，
惟若改善即恢復原利率利息，如連續兩次未達成，
則授信額度須重新檢討。
截至108年12月31日止，本公司未動用前述借款額度。)
109年第一季合併財務報告
1. 現金流量表更正科目如下：(p9-P10)-
更新108年第一季數字，109年第一季未更動。
108年第一季
更正前 更正後 增(減)數
營業活動之現金流量
營業資產及負債之淨變動數
應付票據 (19,331) 643 19,974
營運產生之現金流入 (13,106) 6,868 19,974
營業活動之淨現金流入 (14,085) 5,889 19,974
投資活動之現金流量
購置不動產、廠房及設備 (16,624) (36,598) (19,974)
投資活動之淨現金流出(25,786) (45,760) (19,974)
2.附註十三、借款(p.21-P.22)
(1)原說明段文字(1)為(…於授信案存續期間，
本公司應持續維持本公司、
本公司董事長卓元裕、執行長卓靖倫、
及超秦企業股份有限公司於該行帳戶近三個月
活期存款平均餘額需達債務餘額50%(含)以上，
若未達成則已動撥借款利率加碼0.3%。
本公司108年度並未違反前述財務承諾。)
更正後文字為(…於覆審時，本公司、本公司董事長卓元裕、
執行長卓靖倫、及超秦企業股份有限公司於該行帳戶
近三個月活期存款平均餘額需達債務餘額50%(含)以上，
若未達成則已動撥借款利率加碼0.3%。
另本公司於109年4月取得永豐銀行更新之授信額度通知書，
改自109年10月1日後，於覆審時，本公司、
本公司董事長卓元裕及執行長卓靖倫
於該行帳戶近三個月活期存款平均餘額需達債務餘額50%(含)以上，
若未達成則已動撥借款利率加碼0.3%。)
(2)原說明段文字(4)為(…本公司及超秦企業股份有限公司
應維持每季交易性匯入款需達100,000仟元，
且活期存款均額需達15,000仟元，如未達成時，
利率依原條件再加碼0.25%。截至109年3月31日止，
本公司未動用前述借款額度。)
更正後文字為(…超秦企業股份有限公司之客戶A及客戶B等主要銷售客戶
之應收帳款持續匯入該行帳戶，
本公司及超秦企業股份有限公司每季交易性匯入款需達100,000仟元，
且活期存款均額需達15,000仟元，於每季檢視，
如未達成時，利率依原條件再加碼0.25%，
惟若改善即恢復原利率利息，如連續兩次未達成，
則授信額度須重新檢討。
截至109年3月31日止，本公司未動用前述借款額度。)
109年第二季合併財務報告
1. 現金流量表更正科目如下：(p8-P9)-
更新108年第二季數字，109年第二季未更動。
108年第二季
更正前 更正後 增(減)數
營業活動之現金流量
營業資產及負債之淨變動數
應付票據 (19,743) 231 19,974
營運產生之現金流入 41,386 61,360 19,974
營業活動之淨現金流入 29,415 49,389 19,974
投資活動之現金流量
購置不動產、廠房及設備 (25,193) (45,167) (19,974)
投資活動之淨現金流出 (36,651) (56,625) (19,974)
6.因應措施:發布重大訊息說明後，並將更補正資料重新上傳至公開資訊觀測站。
7.其他應敘明事項:無。
