標題：是方 本公司董事會決議以低於市價發行109年員工認股權憑證
日期：2020-04-28
股票代號：6561
發言時間：2020-04-28 18:00:47
說明：
1.董事會決議日期:109/04/28
2.發行期間:本員工認股權憑證待本次股東會通過辦理發行時，
由董事會決議後，於主管機關申報生效或申請核准通知到達之日
起一年內一次或分次發行。
3.認股權人資格條件:以實際發行日在職之本公司正式編制內之全
職員工實際認股權人得認股之數量將參酌工作年資、績效、職掌、
整體貢獻或特殊績效等，由總經理核訂可認股清冊，經董事長審核
後，報請董事會（三分之二以上董事出席，及出席董事二分之一以
上同意）核准。任一員工被授予之認股權數量，累計「發行人募集
與發行有價證券處理準則」第五十六條規定不得超過已發行股份總
數之百分之一。
4.員工認股權憑證之發行單位總數:400單位。
5.每單位認股權憑證得認購之股數:1,000 股。
6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二
規定須買回之股數:因認股權行使而需發行之普通股新股總數為400,000股。
7.認股價格:認股價格為每股新台幣206元。
8.認股權利期間:認股權憑證之存續期間為5年。
9.認購股份之種類:本公司普通股股票。
10.員工離職或發生繼承時之處理方式:
待股東會後經主管機關核准發行員工認股權憑證，詳本公司
「109年員工認股權憑證發行及認股辦法」。
11.其他認股條件:待股東會後經主管機關核准發行員工認股權憑證，
詳本公司「109年員工認股權憑證發行及認股辦法」。
12.履約方式:以本公司發行新股方式交付。
13.認股價格之調整:待股東會後經主管機關核准發行員工認股權憑證，
詳本公司「109年員工認股權憑證發行及認股辦法」。
14.行使認股權之程序:待股東會後經主管機關核准發行員工認股權憑證，
詳本公司「109年員工認股權憑證發行及認股辦法」。
15.認股後之權利義務:本公司所交付之新發行普通股其權利義務與
本公司普通股股票相同。
16.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:NA
17.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:
(1)可能費用化之金額：
本次員工認股權憑證之存續期間為五年，以109年4月17日試算評價基準日
之每股市價新台幣274元計算，考量精算假設等因素，預估109年至 113年度
每年應分攤之費用化金額分別為9,182仟元（以259天估算）、12,940仟元、
9,617仟元、5,960仟元、1,458仟元（以106天估算），合計39,157 仟元，
實際費用化金額將於發行時依精算師精算結果調整認列之。
(2)對公司每股盈餘稀釋之影響：
預估民國 109 年至 113 年度每年對每股盈餘減少金額分別為0.13元
（以259天估算）、0.18元、0.14元、0.08元及0.02元（以106天估算），
實際每股盈餘稀釋之影響將於發行時依精算師精算結果調整計算之。
18.其他重要約定事項:無。
19.其他應敘明事項:本案如有其他未盡事宜，如未來主管機關法令變動
或因其他客觀環境因素變更而有需修正時，擬請授權董事會依相關規定辦理。
