標題：昇華 本公司發行國內第一次有擔保轉換公司債計畫變更
日期：2019-06-25
股票代號：4806
發言時間：2019-06-24 20:03:01
說明：
1.董事會決議變更日期:108/06/24
2.原計畫申報生效之日期:106/03/13
3.變動原因:本公司發行國內第一次有擔保轉換公司債新台幣300,000仟元，已於106年
3月13日金管證發字第1060004656號函核准申報生效在案，資金用途為購置自有攝影
棚，計畫所需資金總額為新台幣300,000仟元，本公司在資金、可使用坪數及周邊交
通等因素綜合考量下，無法找到適合之標的，因近期國內外政經情勢變化快速，本公
司依據實際營運結果及管理當局之計畫與對未來市場需求及經營環境之綜合評估，應
予保留部分自有資金及銀行借款額度以增加未來資金運用空間，故將原購置自有攝影
棚300,000仟元之計畫項目變更為償還國內第一次有擔保轉換公司債暨國內第二次無
擔保轉換公司債持有人執行賣回之本金與利息，以及償還國內第一次有擔保轉換公司
債暨國內第二次無擔保轉換公司債之本金，並調整變更後計畫項目之執行進度。
4.歷次變更前後募集資金計畫:
(1)原計劃：
購置自有攝影棚300,000仟元
所需資金總額300,000仟元
(2)變更後計劃：
償還國內第一次有擔保轉換公司債暨國內第二次無擔保轉換公司債持有人執行賣回
之本金與利息299,000仟元
償還國內第一次有擔保轉換公司債暨國內第二次無擔保轉換公司債之本金1,000仟元
所需資金總額300,000仟元
5.預計執行進度:償還國內第一次有擔保轉換公司債暨國內第二次無擔保轉換公司債
持有人執行賣回之本金與利息已於108年第二季執行完畢；償還國內第一次有擔保
轉換公司債暨國內第二次無擔保轉換公司債之本金預計於109年第二季執行完畢。
6.預計完成日期:109年第二季
7.預計可能產生效益:以目前的借款利率估算，
預計每年可減少約5,160仟元之融資利息。
8.與原預計效益產生之差異:本公司因在資金、可使用坪數及周邊交通等因素綜合
考量下，無法找到適合之購置自有攝影棚標的，且因考量近期國內外政經情勢變
化快速，本公司依據實際營運結果及管理當局之計畫與對未來市場需求及經營環
境之綜合評估，應予保留部分自有資金及銀行借款額度以增加未來資金運用空間
，因此將原購置自有攝影棚之計畫項目變為償還國內第一次有擔保轉換公司債暨
國內第二次無擔保轉換公司債持有人執行賣回之本金及利息，以及償還國內第一
次有擔保轉換公司債暨國內第二次無擔保轉換公司債之本金，對本公司營運仍帶
來正面之效益。
9.本次變更對股東權益之影響:本公司為考量資金運用彈性、市場變遷情形及經營
策略評估，而變更本次計畫項目及執行進度，對本公司實際營運發展以及資金使
用情形具有正面助益，對股東權益亦無重大影響。
10.原主辦承銷商評估意見摘要:因近期國內外政經情勢變化快速，該公司依據實際
營運結果及管理當局之計畫與對未來市場需求及經營環境之綜合評估，應予保留
部分自有資金及銀行借款額度以增加未來資金運用空間，故將原購置自有攝影棚
之資金用途變更為償還國內第一次有擔保轉換公司債暨國內第二次無擔保轉換公
司債持有人執行賣回之本金與利息，以及償還國內第一次有擔保轉換公司債暨國
內第二次無擔保轉換公司債之本金，每年約可節省利息支出5,160仟元，可減輕
公司未來財務負擔、降低銀行依存度及強化財務結構，提升公司長期競爭力，綜
上評估，該公司計畫變更調整係因應市場變遷及經營策略評估，部份計畫項目支
用情形依經營所需及效益作適切調整變更，實有其必要性及合理性，且變更後計
畫之預計效益與進度達成應屬可行。
11.其他應敘明事項:無。
