標題：三商美邦 公告本公司辦理有價證券投資業務，有違反保險法相關規定
遭金管會裁罰之說明
日期：2019-05-28
股票代號：2867
發言時間：2019-05-27 19:45:24
說明：
1.事實發生日:108/05/27
2.違規情形:(1)辦理國內股權商品投資業務，未將公司內部持股原則、可投資標的篩選標
準及例外投資標的申請投資許可之程序等運作規則列入作業規範，核有礙健全經營之
虞。(2)辦理國內股票停損作業，個股停損控管機制有欠妥適，核有礙健全經營之虞。
(3)辦理股票投資作業，投資部門之職權分工顯不符牽制原則，核與保險法第148條之3
第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第8款規定不符。
(4)投資國內銀行發行之無到期日非累積次順位金融債券，查有未明訂該類金融債券之流
動性風險控管機制及其監控方式等情事，核與105年8月3日金管保財字第10502907290號
函示不符，有礙健全經營之虞。(5)風險管理部對於投資部門所出具之金融資產評估報
告，有未建立驗證資料正確性之機制及留存檢核軌跡之情事，核欠妥適，核有礙健全經
營之虞。
3.罰鍰金額:新臺幣180萬元整
4.該主管機關之處分情形:依保險法第171條之1第4項規定，核處罰鍰計新臺幣180萬元
整，並依同法第149條第1項予以4項糾正。
5.預計改善措施:(1)本公司已增訂國內上市(櫃)股票投資之可投資標的挑選規定，將選股
標準、例外投資標的核准程序及股票池會議之頻率等程序納入規範。(2)本公司已完成修
訂相關個股停損控管機制。(3)本公司已完成修訂投資部門主管兼任經理人之下單核決層
級、事後檢討及停損審核層級等相關規範，以確保各類型交易授權皆符合作業牽制原
則。(4)本公司已依金管保財字第 10502907290號函之規定，完成修訂相關規範，日後對
於法令異動將會即時處理。(5)本公司之金融資產減損控管作業，現已由風險管理部進行
獨立驗證後出具金融資產減損評估報告，並留存檢核軌跡。
6.對公司營運之影響:無
7.其他應敘明事項:無
