標題：愛地雅 補充3/5重大訊息說明記者會相關事宜。
日期：2019-03-07
股票代號：8933
發言時間：2019-03-06 20:22:50
說明：
1.事實發生日:108/03/06
2.公司名稱:愛地雅工業股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:補充3/5櫃買中心要求召開重大訊息說明記者會預計可能損失:應收帳款
債權部分待3/6董事會通過再行公告預估損失金額。
6.因應措施:3/6召開臨時董事會
7.其他應敘明事項:
本公司於106年12月29日經董事會決議通過投資主要銷售客戶ASI公司美金2,000萬元
(其中美金1000萬元係以債作股)，並於107年4月10日取得ASI公司之50%股權，然依媒體
報導得知ASE集團(包含ASI公司)執行長於107年5月間即有出售ASE集團之意圖，而在愛地
雅公司投資7個月後ASE集團即於107年11月16日聲請重整，有關愛地雅公司投資ASE及ASI
一事有下列尚待釐清之事項:
Q1: 本公司投資ASI公司之緣由及評估過程、依據為何？ASI公司當下的財務狀況是否
穩健？另截至重整前，本公司對ASE集團之投資及應收債權之帳面價值為何？
A1:
投資ASI緣由
ASI公司為擁有FUJI等知名品牌之公司，在自行車業界為營運穩定之公司，且已與
本公司合作多年。品牌ASI與美國第一大自行車通路商PERFORMANCE合併，邀請本公司
參與投資。其評估報告係由美國知名投資銀行D.A.DAVIDSON所出具。本公司以結合生
產組裝與品牌行銷公司之能量，創造更大之獲利契機，為當時投資之原由。對此投資
案，本公司係依據公開發行公司取得或處份資產處理準則，經董事會決議核准在案。
截至107年12月31日帳面股權及債權列示如下:
公司 股權 債權
--------- ----------------- -------------
ASE 美金1,120萬(17%) -
ASI 美金2,000萬(50%) 美金2,426萬
Q2: 本公司派有ASE集團董事席次，且ASE集團於107年11月8日授權該集團執行長聲請
重整，請問貴公司是何時知悉ASE集團將聲請重整一事?知悉管道為何？
A2:
關於ASE集團聲請重整乙事，經ASE集團各公司董事會決議後，係由ASE集團各公司
授權其CEO執行重整程序，因ASE集團各公司董事會已決議授權CEO處理相關重整程序，
故實際聲請公司重整時程及相關文件，即無須再送ASE集團各公司董事會決議。ASE集團
各公司係於2018年11月16日（美國時間）向美國破產法院聲請公司重整，愛地雅公司
係2018年11月16日下午約計4點許（台灣時間）收受來自ASE集團其聲請公司重整之
E-mail郵件通知。
Q3: 108年2月7日美國法院對ASE集團重整清算作業裁定拍賣結果，請問拍賣資產所得
金額為何？本公司前開股權及債權之受償順位為何？若非第一順位，本公司之資產保
全措施為何? 以及估計之可能減損損失為何？
A3:
依美國破產法院於2019年2月7日核定ASE集團公司資產拍賣結果之裁定，ASE集團
公司資產拍賣金額約計美金2300萬元。依據ASE集團向美國破產法院申報之擔保債權人
資料，本公司就對ASI應收貨款債權（約計美金2426萬元）係為第三順位之擔保債權人
，另本公司就ASE及ASI之股權債權（約計美金3120萬元）則屬最末順位之債權人。關
於前該應收貨款之擔保債權，本公司業已委由美國律師向美國破產法辦理申報作業，
以維持本公司權益;另關於股權債權，依美國破產法規定，則屬於最末順位之受償人。
公司 股權 債權 契約損失
-------------- ------------------ -------------- -------------
ASE 美金1,120萬(17%) - -
ASI 美金2,000萬(50%) 美金2,426萬 美金480 萬
(1)本公司就ASE及ASI之股權約計美金3,120萬元，依律師意見，受償機會極低，本公
司預計將股權全數認列損失。
(2)應收帳款債權約計美金2,426萬元，業經重整公司向美國法院提列為擔保債權，本
公司仍將依美國破產法規定辦理擔保債權申報捍衛公司權益，雖擔保債權實際回收
金額，尚須經美國法院最終核准結果而定，惟基於穩健保守原則，擬先全數認列損
失。
(3)本公司於2017年底取得ASI公司自行車四項品牌之授權合約，於本件ASE及ASI等公司
重整案中，因美國法院為促進該重整案有效進行，經美國法院依美國破產法及相關
案例於2018年12月21日裁定終止該授權合約，依該美國法院裁定，本公司可向ASI請
求賠償因裁定終止合約所致生之美金480萬元損失，是本公司擬先將該美金480萬元
轉入其他應收款，惟基於穩健保守原則，仍先認列損失，並將依美國破產法相關規
定向美國法院申報債權以維護公司權益。
Q4 : 截至107年第3季，貴公司對於ASI公司之銷售金額占總銷售收入22.49%，有關ASE
集團之重整一事對本公司未來之財務及業務有無影響？本公司之因應措施為何？
A4：
ASE重整程序因尚在進行中，對本公司之財務面現金流量無影響，但對2018年財報
有影響。而對於業務面的影響，本公司已積極轉型投入歐洲市場，特別加強在電動自行
車的成長動能，將其影響將降到最低，並將於近期規劃籌資計劃，充實營運資金。
