標題：保瑞 本公司董事會追認修正一一○年度第一次員工認股權憑證
發行及認股辦法
日期：2022-01-21
股票代號：6472
發言時間：2022-01-21 19:41:52
說明：
1.事實發生日:111/01/21
2.原公告申報日期:110/11/11
3.簡述原公告申報內容:本公司民國110年11月11日董事會通過並公告「一一○年度
第一次員工認股權憑證發行及認股辦法」，原通過並公告之第三條及第七條
條文節錄如下：
第三條認股權人資格條件
(二)實際得為認股權人之員工及其得認股之數量，將參酌職級、工作績效、年資
、過去及預期整體貢獻或特殊功績及其他等因素，由董事長核定後並依據下列程序
處理：
1.本公司經理人或兼任本公司董事之員工，應先經本公司薪資報酬委員會同意後，
再提本公司董事會決議；控制及從屬公司員工若兼具本公司經理人或本公司董事身
分者，亦須比照前述程序，經本公司薪資報酬委員會同意及本公司董事會決議。
2.屬1.所述以外之本公司、控制及從屬公司員工，應先經本公司審計委員會同意，
再提本公司董事會決議。
第七條認股價格之調整：
(一)本認股權憑證發行後，除公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價證
券換發普通股股份或因員工酬勞發行新股者外，遇有本公司已發行普通股股份增加
時（包含辦理私募、現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併、公司分
割、股票分割、或受讓他公司股份發行新股及辦理現金增資參與發行海外存託憑證
等），認股價格應依下列公式調整之。
調整後認股價格=
調整前認股價格 ×〔已發行股數+(每一新股繳款金額×新股發行股數÷每股時價)〕÷
(已發行股數+新股發行數)
(二)本認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，則依下
列公式計算調整認股價格(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)，於減資基準日
調整之。
減資彌補虧損時：
調整後認股價格＝調整前認股價格×(減資前已發行股數/減資後已發行股數)
現金減資時：
調整後認股價格＝(調整前認股價格-每股退還現金金額)×(減資前已發行股數/減資
後已發行股數)
4.變動緣由及主要內容:
因應主管機關要求，修正「一一○年度第一次員工認股權憑證發行及認股辦法」
本公司111/01/21董事會決議通過修正本公司「一一○年度第一次員工認股權憑證
發行及認股辦法」，修正後條文節錄如下：
第三條認股權人資格條件
(二)實際得為認股權人之員工及其得認股之數量，將參酌職級、工作績效、年資
、過去及預期整體貢獻或特殊功績及其他等因素，獲配員工及其得獲配股份數量
之參酌表準如下：
1.年度績效考核成績達平均成績以上。
2.因專案工作表現優良，或對公司具有重大貢獻。
3.經部門主管提報認為有利於公司營運成長。
4.具有公司所需之特殊工作技能。
5.年度績優員工。
(三)獲配員工及其獲配股份由董事長核定後並依據下列程序處理：
1.本公司經理人或兼任本公司董事之員工，應先經本公司薪資報酬委員會同意後，
再提本公司董事會決議；控制及從屬公司員工若兼具本公司經理人或本公司董事身
分者，亦須比照前述程序，經本公司薪資報酬委員會同意及本公司董事會決議。
2.屬1.所述以外之本公司、控制及從屬公司員工，應先經本公司審計委員會同意，
再提本公司董事會決議。
第七條認股價格之調整：
七、認股價格之調整：
(一)本認股權憑證發行後，除公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價證
券換發普通股股份或因員工酬勞發行新股者外，遇有本公司已發行普通股股份增加
時（包含辦理私募、現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併、公司分
割、股票分割、或受讓他公司股份發行新股及辦理現金增資參與發行海外存託憑證
等），認股價格應依下列公式調整之。如係因股票面額變更致已發行普通股股份增
加，於新股換發基準日調整之，但有實際繳款作業者於股款繳足日調整之。
調整後認股價格=
調整前認股價格 ×〔已發行股數+(每一新股繳款金額×新股發行股數÷每股時價)〕÷
(已發行股數+新股發行數)
股票面額變更時：
調整後之認股價格＝
調整前認股價格 ×（股票面額變更前已發行普通股股數/股票面額變更後已發行普通
股股數）
(二)本認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，則依下
列公式計算調整認股價格(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)，於減資基準日調
整之。如係因股票面額變更致普通股股份減少，於新股換發基準日調整之。
減資彌補虧損時：
調整後認股價格＝調整前認股價格×(減資前已發行股數/減資後已發行股數)
現金減資時：
調整後認股價格＝(調整前認股價格-每股退還現金金額)×(減資前已發行股數/減資後
已發行股數)
股票面額變更時：
調整後之認股價格＝調整前認股價格（股票面額變更前已發行普通股股數/股票面額變
更後已發行普通股股數）
5.變動後對公司財務業務之影響:無
6.其他應敘明事項:無
