標題：晶技 更正本公司109年第三季合併、109年度合併及個體財務報告
部份資訊
日期：2021-05-12
股票代號：3042
發言時間：2021-05-12 14:33:33
說明：
1.事實發生日:110/05/12
2.公司名稱:台灣晶技股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:
更正本公司109年第三季合併、109年度合併及個體財務報告部分資訊
6.更正資訊項目/報表名稱:
(一)
109年第三季合併、109年年度合併及個體財務報告之資產負債表-
現金及約當現金、按攤銷後成本衡量之金融資產(流動及非流動)、流動資產總計、
非流動資產總計
(二)
109年第三季合併、109年年度合併及個體財務報告之現金流量表-
取得及處分按攤銷後成本衡量之金融資產、投資活動之淨現金流出、匯率變動對現金
及約當現金之影響、本期現金及約當現金(減少)增加數、期末現金及約當現金餘額
(三)
109年第三季合併、109年年度合併及個體財務報告之財務報告附註-
現金及約當現金、按攤銷後成本衡量之金融資產、金融工具(利率風險)
、質抵押之資產
(四)
109年度個體財務報告之重要科目明細表-現金及約當現金明細表
7.更正前金額/內容/頁次:
109年第三季合併財務報告
(1)財務報表—四大報表
合併資產負債表(P5)
資產 更正前金額
現金及約當現金 1,875,416
按攤銷後成本衡量之金融資產-流動 209,437
流動資產總計 9,504,567
按攤銷後成本衡量之金融資產-非流動 410,873
非流動資產總計 6,321,369
合併現金流量表(P9.10)
更正前金額
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 (461,239)
投資活動之淨現金流出 (1,664,846)
匯率變動對現金及約當現金之影響 (22,405)
本期現金及約當現金(減少)增加數 (110,819)
期末現金及約當現金餘額 1,875,416
(2)合併財務報表附註
附註六-現金及約當現金(P16)
更正前金額
銀行支票及活期存款 1,403,758
總計 1,875,416
附註九-按攤銷後成本衡量之金融資產(P19)
更正前金額
流動
國內投資
質押銀行存款 75,226
受限制銀行存款 -
流動總計 209,437
非流動
國內投資
受限制銀行存款 -
非流動總計 410,873
附註二六-金融工具(利率風險)(P43.44)
更正前金額
具公允價值利率風險—金融資產 1,090,822
具現金流量利率風險—金融資產 1,403,758
敏感度分析
更正前
若利率增加/(減少) 0.25%且其他變數維持不變之情況下，109年1月1日至9月30日之稅前
淨利將減少(3,426)仟元。
附註二八-質抵押之資產(P49)
更正前金額
質押存款 75,226
總計 2,617,082
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109年度合併財務報告
(1)財務報表—四大報表
合併資產負債表(P8)
資產 更正前金額
現金及約當現金 2,681,952
按攤銷後成本衡量之金融資產-流動 161,098
流動資產總計 10,001,872
按攤銷後成本衡量之金融資產-非流動 290,224
非流動資產總計 6,599,839
合併現金流量表(P13.14)
更正前金額
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 (398,669)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產 112,087
投資活動之淨現金流出 (1,528,405)
匯率變動對現金及約當現金之影響 18,908
現金及約當現金增加數 695,717
年底現金及約當現金餘額 2,681,952
(2)合併財務報表附註
附註六-現金及約當現金(P33)
更正前金額
銀行支票及活期存款 2,392,597
總計 2,681,952
附註九-按攤銷後成本衡量之金融資產(P36)
更正前金額
流動
國內投資
質押銀行存款 73,758
受限制銀行存款 -
流動總計 161,098
非流動
國內投資
受限制銀行存款 -
非流動總計 290,224
附註二七-金融工具(利率風險)(P66)
更正前金額
具公允價值利率風險—金融資產 739,421
具現金流量利率風險—金融資產 2,391,087
敏感度分析
更正前
若利率增加/減少 0.25%且其他變數維持不變之情況下，109年度之稅前淨利將減少
(190)仟元。
附註二九-質抵押之資產(P71)
更正前金額
質押銀行存款 73,758
總計 2,729,969
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109年度個體財務報告
(1)財務報表—四大報表
個體資產負債表(P7)
資產 更正前金額
現金及約當現金 1,300,005
按攤銷後成本衡量之金融資產-流動 66,424
流動資產總計 5,590,850
按攤銷後成本衡量之金融資產-非流動 -
非流動資產總計 8,841,858
個體現金流量表(P12)
更正前金額
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 (66,424)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產 43,052
投資活動之淨現金流出 (110,160)
匯率變動對現金及約當現金之影響 1,790
現金及約當現金增加數 627,895
年底現金及約當現金餘額 1,300,005
(2)個體財務報表附註
附註六-現金及約當現金(P31)
更正前金額
銀行支票及活期存款 1,041,455
總計 1,300,005
附註九-按攤銷後成本衡量之金融資產(P33)
更正前金額
流動
國內投資
原始到期日超過3個月之質押定期存款 14,254
流動總計 66,424
非流動
國內投資
受限制銀行存款 -
非流動總計 -
附註二六-金融工具(利率風險)(P60)
更正前金額
具公允價值利率風險—金融資產 323,939
具現金流量利率風險—金融資產 1,039,945
敏感度分析
更正前
若利率增加/減少 0.25%且其他變數不變之情況下，109年度之稅前淨利將減少
1,668仟元。
附註二八-質抵押之資產(P65)
更正前金額
質押銀行存款 66,424
總計 1,312,685
重要科目明細表-現金及約當現金明細表(P80)
更正前
外幣活期存款(包含13,583仟美元@28.508，102,851仟人民幣＠4.3691) 金額858,429
8.更正後金額/內容/頁次:
109年第三季合併財務報告
(1)財務報表—四大報表
合併資產負債表(P5)
資產 更正後金額
現金及約當現金 1,693,685
按攤銷後成本衡量之金融資產-流動 257,188
流動資產總計 9,370,587
按攤銷後成本衡量之金融資產-非流動 544,853
非流動資產總計 6,455,349
合併現金流量表(P9.10)
更正後金額
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 (642,746)
投資活動之淨現金流出 (1,846,353)
匯率變動對現金及約當現金之影響 (22,629)
本期現金及約當現金(減少)增加數 (292,550)
期末現金及約當現金餘額 1,693,685
(2)合併財務報表附註
附註六-現金及約當現金(P16)
更正後金額
銀行支票及活期存款 1,222,027
總計 1,693,685
附註九-按攤銷後成本衡量之金融資產(P19)
更正後金額
流動
國內投資
質押銀行存款 60,663
受限制銀行存款 62,314
流動總計 257,188
非流動
國內投資
受限制銀行存款 133,980
非流動總計 544,853
新增說明(三)、(四)
(三)受限制銀行存款係重慶眾陽在建房地預售項目於取得不動產權登記證前，不得轉作
他用。
(四)合併公司依「境外資金匯回投資辦法」經財政部國稅局核准，並向經濟部提出投資
計畫，根據其辦法該款項限用於核定之計畫，不得轉作他用。
附註二六-金融工具(利率風險)(P43.44)
更正後金額
具公允價值利率風險—金融資產 1,037,522
具現金流量利率風險—金融資產 1,455,699
敏感度分析
更正後
若利率增加/(減少) 0.25%且其他變數維持不變之情況下，109年1月1日至9月30日之稅前
淨利將減少(3,521)仟元。
附註二八-質抵押之資產(P49)
更正後金額
質押存款 60,663
總計 2,602,519
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109年度合併財務報告
(1)財務報表—四大報表
合併資產負債表(P8)
資產 更正後金額
現金及約當現金 2,218,277
按攤銷後成本衡量之金融資產-流動 210,502
流動資產總計 9,587,601
按攤銷後成本衡量之金融資產-非流動 704,495
非流動資產總計 7,014,110
合併現金流量表(P13.14)
更正後金額
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 (875,325)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產 126,341
投資活動之淨現金流出 (1,990,807)
匯率變動對現金及約當現金之影響 17,635
現金及約當現金增加數 232,042
年底現金及約當現金餘額 2,218,277
(2)合併財務報表附註
附註六-現金及約當現金(P33)
更正後金額
銀行支票及活期存款 1,928,922
總計 2,218,277
附註九-按攤銷後成本衡量之金融資產(P36)
更正後金額
流動
國內投資
質押銀行存款 59,504
受限制銀行存款 63,658
流動總計 210,502
非流動
國內投資
受限制銀行存款 414,271
非流動總計 704,495
新增說明(三)、(四)
(三)受限制銀行存款係重慶眾陽在建房地預售項目於取得不動產權登記證前，不得轉作
他用。
(四)合併公司依「境外資金匯回投資辦法」經財政部國稅局核准，並向經濟部提出投資
計畫，根據其辦法該款項限用於核定之計畫，不得轉作他用。
附註二七-金融工具(利率風險)(P66)
更正後金額
具公允價值利率風險—金融資產 687,252
具現金流量利率風險—金融資產 2,443,257
敏感度分析
更正後
若利率增加/(減少) 0.25%且其他變數維持不變之情況下，109年度之稅前淨利將減少
(60)仟元。
附註二九-質抵押之資產(P71)
更正後金額
質押銀行存款 59,504
總計 2,715,715
-----------------------------------------------------------------------------
109年度個體財務報告
(1)財務報表—四大報表
個體資產負債表(P7)
資產 更正後金額
現金及約當現金 899,988
按攤銷後成本衡量之金融資產-流動 52,170
流動資產總計 5,176,579
按攤銷後成本衡量之金融資產-非流動 414,271
非流動資產總計 9,256,129
個體現金流量表(P12)
更正後金額
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 (439,928)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產 14,254
投資活動之淨現金流出 (512,462)
匯率變動對現金及約當現金之影響 4,075
現金及約當現金增加數 227,878
年底現金及約當現金餘額 899,988
(2)個體財務報表附註
附註六-現金及約當現金(P31)
更正後金額
銀行支票及活期存款 641,438
總計 899,988
附註九-按攤銷後成本衡量之金融資產(P33)
更正後金額
流動
國內投資
原始到期日超過3個月之質押定期存款 -
流動總計 52,170
非流動
國內投資
受限制銀行存款 414,271
非流動總計 414,271
新增說明(二)
(二)本公司依「境外資金匯回投資辦法」經財政部國稅局核准，並向經濟部提出投資
計畫，根據其辦法該款項限用於核定之計畫，不得轉作他用。
附註二六-金融工具(利率風險)(P60)
更正後金額
具公允價值利率風險—金融資產 271,769
具現金流量利率風險—金融資產 1,092,115
敏感度分析
更正後
若利率增加/(減少) 0.25%且其他變數不變之情況下，109年度之稅前淨利將減少
1,537仟元。
附註二八-質抵押之資產(P65)
更正後金額
質押銀行存款 52,170
總計 1,298,431
重要科目明細表-現金及約當現金明細表(P80)
更正後
外幣活期存款(包含9,482仟美元@28.508，38,051仟人民幣＠4.3691) 金額458,412
9.因應措施:茲將更正後之內容上傳至公開資訊觀測站-財務報告更(補)正專區。
10.其他應敘明事項:此更正對財務報告損益無影響。
